Vragen aan College inzake gebleken vertraging en geconstateerde fouten in gemeentefinanciën

Het College van Burgemeester en Wethouders
van de Gemeente Westland
Postbus 150
2670 AD  NAALDWIJK

Betreft: schriftelijke vragen aan het College van Burgemeester en Wethouders in het kader van artikel 42 van het Reglement van Orde voor de vergaderingen en andere werkzaamheden van de Raad 2016 inzake gebleken vertraging en geconstateerde fouten in gemeentefinanciën

Vraag 523 2018-2022

Edelachtbaar College,

Weliswaar is in het ROF globaal de problematiek aangestipt, maar niet echt duidelijk tot uitdrukking gebracht en ook geen duidelijk politiek standpunt is daar ingenomen over de gang van zaken rondom de jaarrekening. Opgemerkt zij dat de accountant de raadsaccountant is die in opdracht van de Raad het cijferwerk van het College moet controleren en uit het memo van de accountant blijkt dat dat in het begin stagneerde en toen eenmaal het werk begon, er fouten geconstateerd zijn. Soortgelijke problemen zijn eerder geconstateerd door de accountant en toen heeft de toenmalige wethouder Financiën verbetering toegezegd. Daarvan is geen sprake. Dit is een ernstige aangelegenheid die de Raad als controleur zwaar moet opnemen.

Dit leidt tot de volgende vragen:

• Waarom is aan de Raad niet gemeld dat twee weken later gestart werd met de controle en dat dat kwam omdat de dossiervorming kwalitatief onvoldoende was?
• Waarom is niet gemeld op 16 april dat met de Afdeling Bedrijfsvoering besproken is dat een aantal afgesproken onderdelen nog niet beschikbaar waren en dat de kwaliteit van een aantal werkdossiers op dat moment nog onvoldoende was om de controle efficiënt en effectief uit te kunnen voeren nu dat geleid heeft tot extra werkdruk bij de gemeente en tot aanvullende tijdsbesteding door het controleteam?
• De accountant geeft aan dat een en ander is afgestemd met de organisatie en ook herkend en bevestigd is door de Afdeling Bedrijfsvoering. Had dit ook niet gemeld moeten worden door de wethouder? Dit geldt te meer nu in de laatste zin van alinea 1 aangegeven wordt door de accountant dat door de geschetste gang van zaken aanvullende tijdsbesteding door hen nodig was en er voorts toe leidde dat de controle niet conform de oorspronkelijke afgesproken bestuurlijke planning kon worden uitgevoerd en afgerond? Waarom niet eerder gemeld aan de Raad als opdrachtgever? Nu bestaat bovendien weer de kans dat de accountant nog meer betrokken wordt bij het voortraject en nog meer hetgeen wat de accountant moet controleren zij ook daadwerkelijk moeten opstellen, dan wel daarbij nauw betrokken moeten zijn.
• Welke fouten zijn geconstateerd en in welke dossiers over 2017 voor wat betreft het niet juist naleven van de EU-aanbestedingsregels? Kan het bedrag van € 1.8 miljoen gespecificeerd worden? Aangegeven wordt “Het betreft diverse posten zowel in 2017, als aanbestedingen uit voorgaande jaren die niet volgens de regels zijn aanbesteed door de gemeente”. Welke gevallen zijn in 2017 erbij gekomen?
• Op welke post heeft de begrotingsonrechtmatigheid geconstateerd over 2017 betrekking? Wat betekent het voor de controle door de accountant dat de onrechtmatigheidsfouten niet kunnen worden gecorrigeerd of hersteld kunnen worden? Kunnen wij ook beschikken over het memo dat de wethouder heeft toegestuurd naar aanleiding van de laatste VIC?
• Waarom heeft de Afdeling Bedrijfsvoering de secretaris en de wethouder pas “de afgelopen week” geïnformeerd over de fouten en onrechtmatigheden?
• De accountant geeft aan in de laatste regel van alinea 2 “De aangetroffen fout is in omvang een zeer groot deel van onze norm/goedkeuringstolerantie en is hiermee een aandachtspunt ten behoeve van de te verstrekken controleverklaring 2017”. Wat is de reactie van het College hierop? Is onderzocht of de Afdeling Bedrijfsvoering de fout niet eerder had kunnen en moeten melden?
• De accountant komt tot een meerprijs van € 46.500,–. Hoeveel wordt nu totaal voor de jaarrekening 2017 in rekening gebracht door Verstegen inclusief het opstellen van de VIC?

De fractie van Westland Verstandig verzoekt u de vragen binnen de daarvoor gestelde termijn schriftelijk te beantwoorden.

Hoogachtend,
U e.a.,

Namens de fractie Westland Verstandig,
P.J.L.J. Duijsens
Fractievoorzitter